O processo de avaliação de uma empresa é complexo, envolvendo variáveis subjetivas e ferramental técnico, em que a qualidade das informações utilizadas é condição necessária para a eficiência do produto final. Assim sendo, antes de se determinar os métodos de avaliação que serão aplicados, é fundamental:

I. Elaborar preliminarmente um diagnóstico preciso da empresa.
II. Verificar o contexto macroeconômico no qual ela está inserida.
III. Entender seu setor de atuação, seu mercado consumidor, seus desempenhos passado e atual.