A empresa tem necessidade de capital de giro e não tem sobra de recursos de longo prazo para financiar essa necessidade, tendo que utilizar do saldo de tesouraria, que pode representar maior risco financeiro para a empresa.

A empresa tem saldo de tesouraria positivo, pois apesar de não ter uma sobra de recursos de longo prazo devido suas fontes não serem suficientes para as aplicações de longo prazo, a empresa tem maior financiamento de suas operações de curto prazo, sendo esta sobra suficiente para cobrir suas aplicações de longo prazo que não estão cobertas pelas fontes de longo prazo.

A empresa tem um índice de liquidez negativo (análise dinâmica), o que representa um risco financeiro e possibilidade de efeito tesoura.

A empresa não está bem, pois tem necessidade de capital de giro e falta capital de giro (recurso de longo prazo) para financiar sua necessidade, precisando então de outras fontes de financiamento.

A empresa não tem necessidade de capital de giro.