Enquanto o setor de contas a receber se destina a cuidar das receitas da empresa, a Tesouraria fica responsável por cuidar das entradas e saídas de recursos para emitir relatórios gerenciais, que serão usados pelos gestores para a tomada de decisão.

A área de contas a receber é responsável por controlar o dinheiro que entra, enquanto a Tesouraria possui a função específica de gerar relatórios financeiros para a tomada de decisão estratégica pelos gestores.

A Tesouraria é uma área estratégica, que busca a eficiência na aplicação dos recursos financeiros, enquanto o setor de contas a receber cuida das entradas e saídas do dinheiro da empresa.

Não existem grandes diferenças entre as duas áreas, pois ambas cuidam dos recursos financeiros da empresa.

Enquanto o setor de contas a receber responde pela entrada de recursos na empresa, a tesouraria responde pelo pagamento de contas, aplicação de recursos e tomada de dívidas da companhia.