Compreende as instalações físicas e equipamentos necessários para a realização das atividades inerentes à produção de bens e serviços desenvolvidos pela empresa.

Tendo em vista a atual dinâmica dos mercados como um todo, este subsistema aparece com uma considerável importância, pois consiste no conjunto de dados necessários para uma melhor tomada de decisão dos gestores da empresa.

Abrange o quadro funcional da empresa, incluindo-se nessa esfera a cultura e demais características inerentes ao capital intelectual da organização.

É como a empresa está organizada, o tipo de estrutura empregada (vertical ou horizontal), o grau de autoridade e atribuição de responsabilidade. O objetivo é assegurar que todas as atividades da organização sejam desenvolvidas de forma ética, sendo influenciadas pelo subsistema institucional.