A Companhia Money S.A é uma indústria voltada para a fabricação de teclados de computadores pessoais. A matéria-prima adquirida pela empresa leva, em média, oito dias para ser utilizada na produção, ficando cerca de sete dias em elaboração, até ser transformada em produtos acabados, os quais, em média, são vendidos 14 dias após a sua elaboração. A Companhia Money S.A. concede aos seus clientes um prazo de 30 dias para recebimento e tem 11 dias para pagar os seus fornecedores.

Com base nestas informações, o ciclo financeiro ou de caixa da Companhia Money S.A. é de: